勤奮的上班族，每天朝九晚五的上班，為了公司付出了多少青春歲月，才換來一點點微薄的薪水；反觀老闆，每天光鮮亮麗，見見客戶、喊喊員工，就有錢可賺。
如果有一天換自己當上老闆，也可過上這樣的好日子不知道該有多好啊，當老闆真好啊，但是老闆真的那麼好當嗎？
那些當老闆的人格特質、能力、態度、心路歷程，可以去【You Tube】看看，像是：郭台銘、許文龍、賈伯斯……等等CEO、大老闆的成功案例。
但如果真正當上老闆以後，要聘請員工應該要注意什麼呢？老闆的責任又有那些呢？
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當老闆的責任
說句玩笑話，如果你當了老闆，有請員工幫你做事，但卻沒幫員工投保「勞保」，其實你就犯了一條法，也就是「勞動基準法」。
參考下圖的勞動基準法【第1條】
- 黃線重點：是指是政府為了可以加強勞雇關係、與促進社會經濟發展所制定的法規。
- 紅線重點：是指如果在勞動基準法沒有規定到的範圍內，可以依照其他相關法律規定，如民法、或刑法……等等。
- 藍線重點：是指勞動條件，必須遵照勞基法最低標準。
以上圖「紅線」的重點來說，如果發生「職災事故」，就算雇主耍賴不想負責，員工依然可以依照別的法律條款來向雇主求償。
例如：用「民法」條款，向老闆提出損害賠償責任；或「刑法」向老闆提出傷害告訴。
總而言之，只要有勞雇關係，老闆就必須要替員工投保勞保。
什麼是「勞雇關係」?
所謂的【勞雇關係】，說白一點就是「出錢」請人幫你做事的人、與「拿錢」幫人做事的人，而兩人之間的關係就算是有「勞雇關係」；也稱為「雇傭關係」。
- 以【勞動基準法】的條款說明「勞雇關係」的定義，可從第二條第一款、與第二款來看，勞工、與雇主的定義，如下圖黃線重點。
- 下圖第六款綠線重點，所說的「從屬性」，在勞基法上義務，係作為辨別「勞動契約」（僱傭契約）與其他種類勞動給付契約（如委任、承攬）之標準，換言之，即具有作為勞動契約定性之作用。
從【民法】看勞雇關係
以【民法】的條款說明「勞雇關係」也可參照民法第482條來認定；如下圖。
職業災害補償
如下圖黃線重點，是指當勞工因遭受「職業災害」而導致「死亡」、「失能」、「傷害」、「疾病」，雇主必須依下列規定補償。
如下圖綠線重點，是指雇主有替員工投保「勞保」、或「商業保險」，其理賠的金額，可以抵充雇主對於職業災害補償的責任。
也就是說員工如果因為職災而導致死亡，雇主須給付５個月平均工資之喪葬費，另外還得一次性給付40個月平均工資的死亡補償給予遺囑。
【4種】雇主要面臨的職災責任
承上圖的紅色框，是指要由僱主負責的「四種」職災給付責任的規定條款，且必須依照「勞工保險條例」的規定，給予受害員工的最基本補償。
- 一、勞工因職災「受傷」、或「罹患職業病」，雇主必須補償必需之醫療費。
- 二、勞工因職災，在醫療期間無法工作時，雇主應按原領工資予以補償。
- ※但如醫療時間已達二年依然不能痊癒，且已審定為「喪失原有工作能力」，雇主可用一次給付40個月平均工資的方式，來免除「工資補償」責任。
- 三、勞工因職災，在治療後符合勞保失能標準，雇主應按其平均工資與失能程
- 度，一次給予失能補償。
- 四、勞工因職災、或因罹患職業病「死亡」，雇主須給付５個月平均工資之喪葬費，另外還得一次性給付40個月平均工資的死亡補償給予遺囑。
開除員工就可以不用對已發生職災的員工負責？
有些雇主以為，只要把員工給「開除」就可以不用對發生職災的員工負責，但其實「勞動基準法」第１３條有規定：醫療期間，雇主不得終止契約。（如下圖）
如果惡意開除員工，老闆將會面臨到「勞動基準法」第78條的處罰，而被開除的員工也有可能以「民事」、或「刑事」的法律途徑，向老闆提起訴訟。（如下圖）
當老闆的難處、與僥倖心態
如果認為公司規模不大、工作也不危險、請的人還是「臨時工」，替員工加勞保，又是一筆開銷，且還要登記公司行號，已經賺不了錢了還要支出，寧願冒險不保。
有這樣的想法，如同在鋼索上行走，暴露於風險之中，所謂職災也不僅是只有在工作場所才會發生，就連員工的「上下班的路途中」也在職災保障範圍內。
所以真心建議要為員工投保「勞工保險」，如果員工真的不幸發生嚴重的職業災害問題，老闆至少有勞保可以撐腰；相對的員工也較有保障。
有勞保可完全免除職災除責任？
雇主替員工投保「勞工保險」，是遵守「勞動基準法」的規定，在現實中有很多案例，勞保「理賠」金額依然不足以照顧已發生職災的員工。
遇上較嚴重的職災事故，員工依然向雇主提出「民事損害賠償」，也因為有勞保還賠不夠的問題，使雇主依然官司纏身，此時「商業保險」就扮演了很重要的角色。
企業保險應該怎麼買?
公司想要買「企業險」的商業保險，前必須先了解自己公司是需要的是什麼？才不會買到不符合自己公司的保險商品。
目前市面上關於「企業險」的保險種類繁多，主要分為「雇主意外責任保險」、「雇主補償保險」及「團體傷害保險」等三大類。
這三類在保單的設計上，分別有針對「民事損害賠償責任」、「因職業災害之補償責任」及因公司內部「員工福利」之實際需求等基礎。
企業險商品性質與用途
關於企業險的「理賠對象」、與「理賠方式」，會依販售的保險公司經營的「性質」而有所不同。
人壽保險公司販售的企業險商品，賠付對象為「員工」，理賠的方式採「定額給付」；也就是合約條款上寫賠多少就賠多少，此商品為公司給員工的福利。
產物保險公司販售的企業險商品，賠付對象為「雇主」，理賠的方式採「非定額給付」，也就是依「民法損害賠償責任」大小來決定理賠金額多寡，此商品為保障雇主的商品，當雇主有責且被要求民事求償時，可以將其風險轉嫁給保險公司。
買企業保險的先後順序
順序建議：1.「勞工保險」➜2.「責任險」➜3.「職災補償」➜4.「人壽團體險」。
- 首先投保的是「勞工保險」，這是為了要符合「勞基法」要給員工的最基本保障。
- 投保產險公司的「責任險」，假設勞保理賠金不夠，雇主又有過失責任，且被員工提出求償時，保險公司可以替雇主承擔被求償的風險。
- 加保「職災補償」，當員工發生職災事故，除了可以領勞保的職災給付以外，還可再領一筆由「保險公司」理賠的職災補償。
- 第四針對員工的福利，可投保「人壽保險公司」的「團體險」商品，讓員工享有24小時的「意外、疾病、壽險」保障，另外也可用團險規劃員退休的福利。
沒有「責任險」的缺點
老闆只投保屬於員工福利類型的「團體保險」，雖然「勞基法」有規定如果發生職災，老闆可用其他方式賠償作為抵充。
但台灣也曾經發生過，團體保險被主張為「員工福利」，法院判雇主所投保的團體保險「不得抵充」民事損害賠償的案例，所以不同商品性質的投保順序很重要。
雖然不是每個案件都會這樣做宣判，但還是建議不同商品性質的投保順序很重要；參考最高法院68年台上字第42號判例見解。
總結
關於買對保險、正確規劃順序，不僅可以保障員工、同時也保障雇主，希望透過此文章簡單介紹，可傳遞勞工保險、雇主責任任險、團體保險的重要性。
